Si vous avez travaillé dur et investi prudemment au cours de votre vie, il est très probable que l'impôt sur les successions (IHT) ou les droits de succession (Estate Duty) soient un spectre déconcertant et inquiétant à l'horizon. Au Royaume-Uni, on estime que le Trésor public encaissera 6,9 milliards de livres sterling d'impôts sur les successions d'ici 2024. En Afrique du Sud, les droits de succession sont prélevés à hauteur de 20 % sur les 30 premiers millions de rands, puis de 25 % sur la valeur supérieure à 30 millions de rands.

Heureusement, il existe des moyens de structurer votre patrimoine pour le transmettre de manière fiscalement avantageuse. Toutefois, ce processus doit commencer plusieurs années avant le décès, afin que vous disposiez de suffisamment de temps pour décider de l'identité de vos bénéficiaires, faire des dons, créer des structures/véhicules et planifier vos obligations fiscales.

Il n'y a pas de solution à court terme

En tant qu'expatrié au Portugal, il est peu probable qu'une planification successorale reposant sur une simple stratégie passe-partout ou un produit unique reflète la complexité de vos besoins en matière de planification successorale transfrontalière.
Vous devriez plutôt envisager de demander conseil à un gestionnaire de patrimoine local expérimenté, capable d'écouter vos objectifs et votre situation afin d'élaborer une solution sur mesure qui tienne compte de toutes les questions juridictionnelles susceptibles d'affecter votre succession à votre décès.

Votre plan doit aller bien au-delà de la simple délimitation de votre patrimoine, il doit également prendre en compte les besoins de vos bénéficiaires et trouver une stratégie qui assure une transition en douceur du patrimoine. Dans la plupart des cas, il s'agira d'informer vos bénéficiaires de vos projets afin qu'ils puissent préparer leurs propres finances pour tirer le meilleur parti de votre générosité. Vous pouvez également leur présenter votre conseiller, car cela peut faciliter grandement l'ensemble du processus, aujourd'hui et à l'avenir.

Soyez clair sur le présent, mais soyez prêt à faire preuve de souplesse à l'avenir.

Bien que vous deviez inévitablement tenir compte des contraintes réglementaires et juridiques de la planification successorale actuellement en vigueur, vous devrez également intégrer de la flexibilité dans vos plans afin qu'ils soient capables de répondre efficacement à tout changement susceptible de se produire à l'avenir.

Les règles fiscales se simplifient ou s'assouplissent rarement avec le temps, mais en tirant le meilleur parti des exonérations et des règles de donation existantes, tout en conservant une certaine souplesse, vous augmentez vos chances de transmettre votre patrimoine avec un minimum d'obligations fiscales.

Un bon conseiller financier peut vous aider à prendre conscience des complexités juridiques et réglementaires potentielles ainsi que des nombreuses opportunités à cet égard - pour les personnes transfrontalières, cela peut être particulièrement complexe. Un conseiller local fera toute la différence, car il aura l'expertise et la connaissance de toutes les règles fiscales locales et vous tiendra au courant de tous les changements pertinents apportés, minimisant ainsi votre obligation fiscale et maximisant votre patrimoine.

Prenez soin de vous d'abord et avant tout

Que vos bénéficiaires soient des enfants, des petits-enfants, d'autres membres de la famille ou des organisations caritatives, votre plan de succession doit commencer par la garantie que vous avez pris des dispositions adéquates pour votre propre sécurité et vos besoins de trésorerie.

Cela implique de trouver le juste équilibre entre ce dont vous aurez besoin pour vivre et ce que vous voulez donner ; il peut être dangereux de donner trop quand il y a une possibilité raisonnable que vous viviez jusqu'à un âge avancé et que vous ayez besoin de soins médicaux ou infirmiers plus tard. Il est très bien de faire des dons importants pour éviter que votre argent durement gagné ne tombe entre les mains du fisc et des douanes, mais si vous finissez par vous vendre moins cher, vos vieux jours pourraient facilement devenir frugaux et difficiles.

La donation n'est pas la réponse à tous les problèmes d'héritage

Quelle que soit la générosité de vos intentions, si vous ne pouvez pas faire de dons en toute confiance, vous devriez reconsidérer vos projets - vos proches ne voudront probablement pas que vous leur fassiez don de vos biens si cela précipite votre disparition financière. Posez-vous les questions suivantes car elles vous aideront à déterminer si vous avez la capacité de donner.

  • Avez-vous analysé vos besoins de trésorerie ?
  • Quel est votre horizon temporel ? (Combien de temps pensez-vous vivre ?)
  • Combien d'argent devriez-vous mettre de côté pour les frais de soins ?
  • Dans quelle mesure le don que vous ferez affectera-t-il la capacité de vos actifs à générer des intérêts/dividendes ?
  • Un prêt serait-il une meilleure option qu'un don ?

Blacktower au Portugal

Blacktower est un gestionnaire de patrimoine expérimenté qui possède des bureaux à Lisbonne et en Algarve. Contactez-nous dès aujourd'hui pour que nous puissions vous aider à évaluer votre patrimoine et son avenir.

Pour plus d'informations, contactez Blacktower au 289 355 685, e-mail : info@blacktowerfm.com ou visitez le site www.theblacktowergroup.com
Cette communication n'est pas destinée à constituer, et ne doit pas être interprétée comme, un conseil en investissement, des recommandations d'investissement ou une recherche en investissement. Vous devez demander l'avis d'un conseiller professionnel avant de vous lancer dans toute activité de planification financière.