Detenere beni all'estero a proprio nome può essere complesso, soprattutto in caso di decesso. In genere non è efficiente dal punto di vista fiscale, richiede un certificato di successione all'estero e può richiedere molto tempo, per non parlare dei costi. Da quando è stata introdotta la residenza non abituale (NHR), molti espatriati in Portogallo hanno preso in considerazione i Piani pensionistici internazionali (PIP), che non sono soggetti a successione o testamento ed evitano inutili spese per l'esecutore testamentario o la necessità di un testamento estero. Questi piani consentono ai membri di scegliere i beneficiari in caso di morte, che possono essere il coniuge, le persone a carico o altre persone. Inoltre, i PIP facilitano il concetto di "sentenza dalla tomba", in quanto consentono ai membri di richiedere che i fiduciari paghino il reddito al coniuge tramite un'altra pensione o ai minori tramite un trust.

La morte di una persona cara è fonte di immenso stress e sofferenza per qualsiasi famiglia, a maggior ragione se il defunto è il principale percettore di reddito. Le preoccupazioni relative ai testamenti internazionali, alla nomina di esecutori testamentari e alla gestione delle successioni sono un campo minato di burocrazia e frustrazione: la famiglia non dovrebbe sopportare l'ulteriore onere dello stress finanziario in un momento di lutto. I membri delle pensioni internazionali possono essere certi che, in caso di decesso, i beneficiari avranno un rapido accesso ai fondi, assicurando loro la possibilità di continuare a vivere con il minor numero possibile di disagi nel momento del lutto.

Le pensioni internazionali evitano la necessità di fare testamento all'estero e di rispettare le norme di successione straniere. Gli amministratori fiduciari non devono fare affidamento sui testamenti per liquidare le proprietà prima di poter pagare le prestazioni ai beneficiari, con un notevole risparmio di tempo: i tempi e i costi associati al testamento all'estero sono ridotti quando si tratta di pensioni internazionali.

Come nel caso del testamento e della successione, ogni Paese ha le proprie leggi in materia di tassazione dei beni detenuti dalle persone fisiche, a seconda del luogo in cui risiedono al momento del decesso, e le imposte sui beni possono variare notevolmente a seconda dei Paesi coinvolti. Le pensioni internazionali possono essere utili per ridurre al minimo gli oneri imposti sul patrimonio. Esse offrono una certa flessibilità, in quanto i membri possono guidare gli amministratori fiduciari in termini di modalità di pagamento delle prestazioni ai beneficiari, che vengono nominati durante il processo di richiesta della pensione.

L'uso di "lettere di volontà" consente agli aderenti di dare istruzioni agli amministratori fiduciari in termini di disposizioni specifiche che desiderano siano seguite nel pagamento delle prestazioni ai beneficiari nominati. Ciò è utile quando si trasferiscono le prestazioni per il coniuge a un altro piano pensionistico internazionale, nel caso in cui sia necessario proteggere le prestazioni da eventi quali il rimpatrio di beni in giurisdizioni indesiderate. Può essere utile anche per tutelare i diritti dei figli minori, affidando le loro prestazioni a un trust.

La possibilità di trasferire le prestazioni a persone senza requisiti di dipendenza è utile per gli assicurati che non sono sposati e desiderano trasferire le prestazioni al loro partner, o anche per fornire sostegno finanziario a qualcuno che ha svolto un ruolo importante nella loro vita. La possibilità di nominare un trust consente agli assicurati di creare un mezzo efficiente per trasferire le prestazioni ai figli in caso di premorienza del coniuge o in caso di decesso simultaneo.
Per quanto riguarda la successione, le pensioni internazionali riducono le spese di successione all'estero, le leggi di successione, la successione forzata ed eliminano la necessità di fare testamento all'estero. I desideri degli assicurati vengono trasmessi agli amministratori fiduciari, che sono in grado di trasferire il patrimonio in modo efficiente, nel modo desiderato dall'assicurato, in modo rapido e senza soluzione di continuità.

Nella maggior parte dei casi, al momento del decesso di un assicurato, gli amministratori fiduciari richiedono una copia del certificato di morte e la verifica dell'identità dei beneficiari, il che può far sì che la distribuzione dei beni richieda poche settimane anziché mesi o, in casi estremi, anni per la liquidazione dell'eredità.

Secondo la nostra esperienza, gli aderenti ai piani pensionistici internazionali hanno lavorato duramente per diversificare il loro patrimonio in vista del pensionamento al di fuori del loro Paese di residenza fiscale. I regimi offrono ai membri la certezza e la tranquillità che, a prescindere dagli eventi, il loro patrimonio sarà protetto e trasmesso ai beneficiari designati in linea con i loro desideri. Se desiderate un consiglio su come beneficiare di una pensione internazionale, contattate Blacktower per una valutazione indipendente della vostra situazione finanziaria.

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