Als je vanaf de kust van Portugal naar het westen kijkt, over de uitgestrektheid van de Atlantische Oceaan, is het intimiderend te beseffen dat de volgende grote landmassa die je in die richting tegenkomt, Noord-Amerika is.

Net als kijken naar een volle maan op een heldere nacht, het gevoel van schaal in relatie tot onszelf is echt verbijsterend. Er gaat niets boven de grootsheid van Moeder Natuur om ons een gevoel van perspectief te geven en van onze relatieve plaats in het grote geheel der dingen. En in deze expansieve geestesgesteldheid is het goed om ons leven te overdenken en de balans op te maken van waar we staan en waar we in de toekomst willen zijn. Onze vrienden in de Verenigde Staten kijken steeds meer naar het oosten over datzelfde stuk water en komen tot de conclusie dat Portugal misschien wel een goede plek is om hun pensioenjaren door te brengen. Met alle voordelen die voortvloeien uit de nabijheid van de rest van Europa en een aantal genereuze stimuleringsmaatregelen in de vorm van belasting- en verblijfsregelingen, neemt het verkeer van expats uit de VS toe.

Bravo zeg ik, en bem-vindo; maar voordat u de dollar helemaal vaarwel zegt, is het misschien verstandig om na te gaan hoe u het meeste uit uw spaargeld en pensioenen in de eurozone kunt halen.

Het eerste dat u in gedachten moet houden is dat u, ongeacht uw situatie, als Amerikaans staatsburger nog steeds verplicht bent een jaarlijkse belastingaangifte in te vullen, ook al woont u in het buitenland. Alle belastbare inkomsten, met inbegrip van traditionele IRA en 401k opnames, belastbare pensioenen of inkomsten uit de verhuur van onroerend goed en zakelijke activiteiten moeten worden aangegeven. Bovendien hebben verschillende staten in de VS verschillende belastingvereisten en niet alle staten eerbiedigen de belastingverdragen van de VS; het is de moeite waard advies in te winnen bij een financiële professional die u kan helpen uit te zoeken wat uw belastingverantwoordelijkheden zullen zijn.

U zult ook een belastingaangifte moeten indienen in uw nieuwe land van verblijf. Het goede nieuws hier is dat Portugal een aantal dubbelbelastingverdragen (DTT's) heeft met andere landen, waaronder de Verenigde Staten. Als u überhaupt geld verdient in Portugal, is het mogelijk dat u in aanmerking komt voor 'Foreign Earned income Exclusion', wat zou betekenen dat u geen belasting hoeft te betalen over een inkomen tot $108.700 (vanaf 2021).

De vraag wat je met je pensioen moet doen als je eenmaal hier woont, is wat ingewikkelder. In wezen zijn pensioenen beleggingsproducten waarmee u kunt beleggen voor uw pensioen en daarbij kunt profiteren van bepaalde belastingvoordelen - als er geen pariteit is tussen de soorten producten die beschikbaar zijn in uw thuisland en uw nieuwe land van verblijf, wordt het erg moeilijk om een pensioenfonds tussen de twee locaties over te dragen. Om dat te doen, zou u gedwongen zijn het fonds als een forfaitair bedrag over te dragen en zou u inkomstenbelasting moeten betalen over het volledige bedrag zodra u het in Portugal ontvangt. Daar komt nog bij dat u, als gevolg van uw belastingplicht in de VS zoals eerder vermeld, nog meer belasting zou moeten betalen nadat het geld is herbelegd in een Portugees pensioenproduct - niet erg belastingefficiënt.

Het lijkt dus duidelijk dat het voor belastingefficiëntie de voorkeur verdient uw pensioen in de VS te houden en daaruit een inkomen te halen. En dat zou ook zo zijn, ware het niet dat sommige pensioenbewaarders in de VS het moeilijk kunnen maken voor niet-ingezetenen om hun IRA/401k's te behouden als ze eenmaal elders woonachtig zijn. Doorgaans zullen zij alle investeringsprivileges intrekken, waardoor u geen wijzigingen kunt aanbrengen in uw investeringsstrategie of uw activa kunt verkopen, mocht dat nodig zijn. In de meest extreme gevallen kunnen ze een termijn van 60 dagen stellen om een nieuwe bewaarder voor uw IRA te vinden, en als u dat niet doet, sturen ze een cheque voor het volledige bedrag samen met de verschuldigde belastingen.

Om dit soort nachtmerrie scenario's te vermijden, heeft Blacktower zich verzekerd van handelsvoorwaarden met providers in de VS die niet-residenten toelaten fondsen over te dragen naar een ander pensioenproduct, zonder verlies van hun investeringsprivileges. Op die manier kunnen de klanten vanuit Portugal op de meest fiscaal efficiënte manier over hun geld blijven beschikken, en krijgen ze continuïteit van dienstverlening en advies tussen de twee landen, dankzij de fysieke aanwezigheid van Blacktower in beide landen.

Blacktower Financial Management verstrekt al 20 jaar deskundig, gelokaliseerd advies inzake vermogensbeheer in Portugal. Wij kunnen u helpen met gespecialiseerd, onafhankelijk advies over het veiligstellen van uw financiële toekomst. Neem contact met ons op via: (+351) 289 355 685 of e-mail ons op info@blacktowerfm.com.

Deze mededeling is gebaseerd op onze kennis van de huidige wetgeving en praktijken, die aan verandering onderhevig zijn, en is niet bedoeld als en mag niet worden opgevat als beleggingsadvies, beleggingsaanbevelingen of beleggingsonderzoek. U dient advies in te winnen bij een professionele adviseur voordat u begint aan een financiële planningsactiviteit.