Als u in de loop van uw leven hard hebt gewerkt en zorgvuldig hebt geïnvesteerd, is het zeer waarschijnlijk dat de successierechten (Inheritance Tax of IHT) een verontrustend en onheilspellend spookbeeld aan de horizon kunnen zijn. In het Verenigd Koninkrijk zal de schatkist tegen 2024 naar schatting 6,9 miljard pond aan IHT-inkomsten opstrijken, en in Zuid-Afrika wordt de successierechtenbelasting geheven tegen 20% op de eerste 30 miljoen en vervolgens 25% op de waarde boven 30 miljoen, niemand wil onnodig bijdragen aan dit toch al kolossale bedrag.

Gelukkig zijn er manieren om uw vermogen zo te structureren dat u het op een belastingvriendelijke manier kunt doorgeven. Dit proces moet echter vele jaren voor het overlijden beginnen, zodat u voldoende tijd hebt om de identiteit van uw begunstigden te bepalen en om schenkingen te doen, structuren/vehikels te creëren en uw belastingverplichting te plannen.

Er is geen oplossing op korte termijn

Als expat in Portugal is het onwaarschijnlijk dat een successieplanning die is gebaseerd op een eenvoudige allesomvattende strategie of een enkel product, de complexiteit van uw grensoverschrijdende successieplanning weerspiegelt.
In plaats daarvan moet u overwegen het advies in te winnen van een ervaren, lokale vermogensbeheerder die kan luisteren naar uw doelen en omstandigheden om een oplossing op maat te ontwikkelen waarin rekening wordt gehouden met alle juridische kwesties die van invloed kunnen zijn op uw nalatenschap wanneer u overlijdt.

Uw plan moet veel meer behelzen dan alleen het afschermen van uw vermogen, het moet ook rekening houden met de behoeften van uw begunstigden en een strategie vinden die een soepele overgang van vermogen garandeert. In de meeste gevallen betekent dit dat u uw begunstigden op de hoogte moet brengen van uw plannen, zodat zij hun eigen financiën kunnen voorbereiden om zo goed mogelijk gebruik te maken van uw vrijgevigheid. Misschien wilt u hen ook voorstellen aan uw adviseur, omdat dit het hele proces aanzienlijk kan helpen, zowel nu als in de toekomst.

Wees duidelijk over het heden, maar wees bereid om flexibel te zijn in de toekomst

Hoewel u onvermijdelijk rekening moet houden met de huidige wettelijke en juridische lasten op het gebied van successieplanning, moet u ook flexibiliteit in uw plannen inbouwen, zodat ze effectief kunnen inspelen op eventuele veranderingen die zich in de toekomst kunnen voordoen.

De belastingregels worden zelden eenvoudiger of minder zwaar in de loop van de tijd, maar door optimaal gebruik te maken van de bestaande vrijstellingen en schenkingsregels en tegelijkertijd enige flexibiliteit te behouden, vergroot u uw kansen om uw nalatenschap door te geven met een minimum aan belastingverplichtingen.

Een goede financieel adviseur kan u helpen om u bewust te worden van de mogelijke complexiteit van wet- en regelgeving en van de vele mogelijkheden in dit verband - voor grensoverschrijdende personen kan dit bijzonder complex zijn. Een lokale adviseur maakt het verschil, want hij of zij heeft de expertise en kennis van alle lokale belastingregels en houdt u op de hoogte van alle relevante wijzigingen, zodat uw belastingplicht tot een minimum beperkt blijft en uw vermogen gemaximaliseerd wordt

Zorg eerst en vooral voor uzelf

Of uw begunstigden nu kinderen, kleinkinderen, andere familieleden of liefdadigheidsinstellingen zullen zijn, uw successieplan moet beginnen met ervoor te zorgen dat u voldoende voorzieningen hebt getroffen voor uw eigen veiligheid en cashflowbehoeften.

Het kan gevaarlijk zijn om te veel te schenken wanneer er een gerede kans bestaat dat u een hoge leeftijd zult bereiken en op latere leeftijd misschien medische of verpleegkundige verzorging nodig zult hebben. Het is allemaal goed en wel om aanzienlijke schenkingen te doen om uw zuurverdiende geld uit handen van de belastingdienst te houden, maar als u uiteindelijk uzelf tekort doet, kunnen uw laatste levensjaren gemakkelijk sober en moeilijk worden.

Schenken is niet de oplossing voor alle erfeniskwesties

Hoe grootmoedig uw bedoelingen ook zijn, als u niet met een gerust hart kunt schenken, moet u uw plannen heroverwegen - uw dierbaren zullen waarschijnlijk niet willen dat u hun uw vermogen schenkt als dat uw financiële ondergang bespoedigt. Stel uzelf de volgende vragen, die u zullen helpen bepalen of u in staat bent om te schenken.

  • Hebt u uw cashflowbehoeften geanalyseerd?
  • Wat is uw tijdshorizon? (Hoe lang zult u waarschijnlijk leven?)
  • Hoeveel geld moet u opzijzetten voor zorgkosten?
  • Hoe zal een schenking die u doet, wegen op het capaciteit van uw vermogen om rente/dividend te genereren?
  • Zou een lening een betere optie zijn dan een schenking?

Blacktower in Portugal

Blacktower is een ervaren vermogensbeheerder met kantoren in Lissabon en de Algarve. Spreek vandaag nog met ons zodat wij u kunnen helpen uw vermogen en de toekomst ervan te evalueren.

Voor meer informatie contacteer Blacktower op: 289 355 685, email: info@blacktowerfm.com of bezoek www.theblacktowergroup.com
Deze mededeling is niet bedoeld als, en mag niet worden opgevat als, beleggingsadvies, beleggingsaanbevelingen of beleggingsonderzoek. U dient advies in te winnen bij een professionele adviseur alvorens u een financiële planningsactiviteit onderneemt.