Este vital să vă asigurați că aveți o bună înțelegere a impactului pe care dreptul de proprietate îl poate avea asupra finanțelor dvs. atât în timpul, cât și după proprietate.

Dacă sunteți nerezident din punct de vedere fiscal, impozitul aplicabil câștigului dvs. de capital va fi de 28%. Cu toate acestea, în cazul în care sunteți rezident, impozitul va fi perceput numai la 50% din câștig și veți fi impozitat în funcție de categoria de impozitare aplicabilă venitului dumneavoastră global.

Acestea fiind spuse, există modalități de a atenua această taxă dacă sunteți rezident portughez și aceasta este reședința dvs. principală. De asemenea, un motiv bun pentru care poate fi extrem de benefic ca ex-pats să devină rezident fiscal portughez.

Re-investirea câștigurilor într-o altă proprietate

Impozitul pe câștigurile de capital nu se plătește dacă vă vindeți casa principală și reinvestiți veniturile pentru a cumpăra o nouă casă principală în Portugalia. Această reinvestire poate fi efectuată fie cu 2 ani înainte, fie cu 3 ani după vânzarea proprietății

Reinvestirea câștigurilor într-o poliță de pensie sau de asigurare

Rezidenții portughezi în vârstă de peste 65 de ani sau în cazul în care se află într-o situație de pensionare pot diminua impozitul pe câștigurile de capital atunci când reinvestirea vânzării imobiliare face obiectul unui contract de asigurare eligibilă sau al unui fond de pensii, însă reinvestirea trebuie să aibă loc în termen de șase luni de la vânzarea proprietate pentru a se califica. De asemenea, este posibil să luați 7,5% din fonduri pe an pentru a vă suplimenta venitul.

Un studiu de caz

În 2010, David și soția sa Jennie au decis să se retragă în Portugalia din Marea Britanie. Aceștia și-au vândut casa familială din Marea Britanie și au cumpărat o vilă în Algarve ca reședință privată principală pentru 300.000 de euro. După 6 luni în Portugalia, li s-a conferit statutul de rezidență fiscală portugheză.

Jennie a murit la sfârșitul anului 2019, iar David a descoperit rapid că proprietatea era prea mare pentru el pentru a gestiona singur. După ce a discutat opțiunile cu consilierul său financiar, David a descoperit că, în conformitate cu articolul 10 din Codul privind impozitul pe venit personal din Portugalia, n. 7, el ar putea fi scutit de la plata impozitului pe câștigurile de capital dacă a reinvestit o parte sau toate veniturile într-o poliță de asigurare eligibilă.

Proprietatea a fost vândută pentru 1,5 milioane de euro. Aproximativ €600 000 a fost reinvestit în casa principală mai mici și, prin urmare, acest lucru a fost scutit de CGT. Întrucât David este rezident fiscal portughez, numai 50% din câștigul rămas era supus impozitării, ceea ce ar fi putut da naștere unei obligații CGT. Cu toate acestea, cu opțiunea de a re-investi într-o politică de asigurare de viață, David a fost capabil să profite de scutiri și a avut nici o CGT imediat să plătească. Pentru a putea beneficia de scutirea fiscală, investiția în polița de asigurare de viață a fost efectuată în termen de șase luni de la finalizarea vânzării imobilului.

Sfaturi de la Blacktower Financial Management

Atenuarea expunerii dvs. la impozitul pe câștigurile de capital, precum și a altor forme de impozitare este vitală pentru maximizarea bunăstării financiare globale. Serviciul nostru de management al averii oferă un consilier dedicat pentru a vă ajuta să vă planificați strategia financiară pentru a vă atinge obiectivele actuale și viitoare. Vom lucra în parteneriat cu dvs. pentru a identifica cele mai potrivite investiții și pentru a vă asigura că profitați de toate reliefurile disponibile. Vom revizui în mod regulat poziția dvs. pentru a vă ajuta să obțineți un randament maxim al investițiilor dvs. Pentru mai multe informații, contactați unul dintre consilierii financiari de la biroul nostru Algarve.

Blacktower în Portugalia

Birourile Blacktower din Portugalia vă pot ajuta să vă gestionați averea în cel mai bun avantaj. Pentru mai multe informații, contactați biroul local.

Manuela Robinson este directorul asociat al Blacktower pe Algarve. Blacktower are birouri în Quinta do Lago și altul în Cascais reprezentat de Antonio Rosa.

Blacktower Financial Management oferă consultanţă specializată, localizată, în Portugalia în ultimii 20 de ani. Vă putem ajuta cu consiliere specializată, independentă privind asigurarea viitorului dvs. financiar. Luați legătura cu noi la (+351) 289 355 685 sau trimiteți-ne un e-mail la info@blacktowerfm.com.