Глядя с берегов Португалии на запад, на бескрайние просторы Атлантического океана, умилительно осознавать, что следующей крупной земной поверхностью, которую вы встретите в этом направлении, будет Северная Америка.

Как при взгляде на полную луну в ясную ночь, ощущение масштаба по отношению к нам самим действительно поражает воображение. Ничто не может сравниться с величием матери-природы, чтобы дать нам ощущение перспективы и нашего относительного места в великой схеме вещей. И в этой широкой перспективе хорошо обдумать нашу жизнь и оценить, где мы находимся, а где хотим быть в будущем. Наши друзья в Соединенных Штатах все чаще смотрят на восток через тот же участок воды и приходят к выводу, что Португалия может стать хорошим местом для проведения их пенсионных лет. Благодаря всем преимуществам, связанным с близким расположением к остальной Европе и некоторым щедрым стимулам в виде налогов и правил проживания, поток экспатов из США растет.

Браво, говорю я, и бем-виндо; но прежде чем вы полностью распрощаетесь с долларом, возможно, стоит подумать о том, как вы сможете максимально эффективно использовать свои сбережения и пенсии в еврозоне.

Прежде всего, следует иметь в виду, что, какова бы ни была ваша ситуация, как гражданин США вы все равно должны будете заполнять ежегодную налоговую декларацию, даже если вы живете за границей. Необходимо декларировать любой налогооблагаемый доход, включая традиционные выплаты из IRA и 401k, налогооблагаемые пенсии или доходы от аренды недвижимости и бизнеса. Кроме того, в разных штатах США действуют разные налоговые требования, и не все штаты чтят налоговые соглашения США; стоит обратиться за советом к финансовому специалисту, который поможет вам определить, каковы будут ваши налоговые обязанности.

Вы также должны будете подать налоговую декларацию в своей новой стране проживания. Хорошей новостью здесь является то, что Португалия имеет ряд соглашений об избежании двойного налогообложения (ДДН) с другими странами, и Соединенные Штаты входят в их число. Если вы зарабатываете в Португалии хоть какие-то деньги, возможно, вы имеете право на "исключение иностранного заработанного дохода", что означает, что вам не придется платить налог на доход до 108 700 долларов США (по состоянию на 2021 год).

Вопрос о том, что делать с вашей пенсией после того, как вы станете резидентом страны, несколько сложнее. По сути, пенсии - это инвестиционные продукты, которые позволяют вам вкладывать средства на пенсию и пользоваться при этом определенными налоговыми преимуществами. Если нет паритета между типами продуктов, доступных в вашей родной стране и в стране вашего нового проживания, то перевести пенсионный фонд между двумя странами становится очень сложно. Для этого вы будете вынуждены перевести средства единовременно, а после их получения в Португалии необходимо будет заплатить подоходный налог со всей суммы. Вдобавок к этому, из-за ваших налоговых обязательств в США, как упоминалось ранее, вы будете облагаться дополнительным налогом после реинвестирования денег в португальский пенсионный продукт, что не очень эффективно с точки зрения налогообложения.

Таким образом, кажется очевидным, что хранение пенсии в США и получение дохода оттуда - это путь к налоговой эффективности. И это было бы так, если бы не тот факт, что некоторые пенсионные кастодианы в Штатах могут затруднить нерезидентам сохранение их IRA/401k после того, как они станут резидентами других стран. Как правило, они отказываются от всех инвестиционных привилегий, что не позволит вам внести какие-либо изменения в инвестиционную стратегию или продать свои активы, если это будет необходимо. В самых крайних случаях они могут установить 60-дневный срок, в течение которого вам необходимо будет найти нового хранителя для вашего IRA, а если вы этого не сделаете, они вышлют чек на всю сумму вместе с причитающимися налогами.

Чтобы избежать подобных кошмарных сценариев, компания Blacktower заключила с провайдерами в США условия, позволяющие нерезидентам переводить средства в другой пенсионный продукт без потери инвестиционных привилегий. Таким образом, клиенты могут продолжать получать доступ к своим деньгам из Португалии наиболее эффективным с точки зрения налогообложения способом, а также получать непрерывное обслуживание и консультации между двумя странами благодаря физическому присутствию Blacktower в обеих.

Blacktower Financial Management предоставляет экспертные, локализованные консультации по управлению состоянием в Португалии на протяжении последних 20 лет. Мы можем помочь специализированными, независимыми советами по обеспечению вашего финансового будущего. Свяжитесь с нами по тел: (+351) 289 355 685 или напишите нам по адресу info@blacktowerfm.com.

Данное сообщение основано на нашем понимании действующего законодательства и практики, которые могут быть изменены, не является инвестиционным советом, инвестиционной рекомендацией или инвестиционным исследованием и не должно рассматриваться как таковые. Прежде чем приступать к любому финансовому планированию, вам следует обратиться за советом к профессиональному консультанту.