Pensionslöner i Sydafrika regleras av lagen om inkomstskatt (58 of 1962). I Sydafrika är en livränta inte kopplad till din anställning, även om arbetsgivaren också kan göra bidrag. Avgifter till en pensionsränta är avdragsgilla om inkomsten är intjänad i Sydafrika. På Blacktower får vi ofta frågor om att lösa in pensionsräntor, så i den här artikeln kommer vi att gå igenom de sju vanligaste frågorna.

1)Kan jag välja när jag vill lösa in min pensionsränta?

Sydafrikanska invånare får i allmänhet tillgång till sina pensionsräntor från 55 års ålder. Före den 1 mars 2021 kunde du inte få tillgång till din pensionsränta om du inte var 55 år gammal, fonden var värd mindre än 7 000 R, du blev permanent invalidiserad eller följde den formella finansiella/skatteemigrationsprocessen med den sydafrikanska centralbanken.

Sedan den 1 mars 2021 har lagen om inlösen av pensionsräntor ändrats.

Lagen föreskriver nu att om du vill få tillgång till din livränta får du bara göra det om du har fyllt 55 år, om fondens värde är mindre än 15 000 rupier, om du blir permanent funktionshindrad eller om du har varit utländsk bosatt för sydafrikanska skattesyften under en period av tre på varandra följande år den 1 mars 2021 eller senare.

Det finns tre möjliga scenarier:

Om du inte har lämnat Sydafrika ännu

Du måste skatteemigrera när du lämnar landet, vänta i tre år och sedan bevisa att du inte längre är skattemässigt bosatt innan du kan lösa in din RA.

Om du har lämnat Sydafrika under de senaste tre åren.

Du kan ansöka om skatteutvandring först när du har gått igenom de tre åren. Se till att dina skattedokument och ärenden är uppdaterade för att underlätta inlösenprocessen när väntetiden har gått ut.

Om du lämnade Sydafrika för mer än tre år sedan

Ansök om skattekontroll, bevisa att du inte har varit skattemässigt bosatt under tre på varandra följande år och lösa in din RA.

2) Vad är ekonomisk/skattemässig emigration?

Finansiell/skatteemigration är processen att informera och ändra din bosättningsstatus hos den sydafrikanska centralbanken (SARB). Den avslutas först när du har uppnått/beviljats permanent uppehållstillstånd utomlands. Du måste också uppfylla de krav som fastställs av den sydafrikanska skattemyndigheten (SARS) innan du kan få tillgång till din pension (se punkt 1 ovan).

3) Hur går det till för att slutföra ekonomisk/skattemässig emigration?

a. Fyll i ett MP336-formulär för emigration för att ansöka om din utländska kapitalavdragsrätt.

b. Ansök om ett emigration tax clearance certificate (ETCC) till SARS för att överföra dina återstående tillgångar utomlands. Detta kan vara en långdragen process.

c. Lämna in ansökan till SARB. Intäkterna från försäljningen av dina återstående tillgångar i Sydafrika kommer att sättas in på ett konto som gör det möjligt för dig att överföra pengarna utomlands.

4) Vad händer om jag lämnade Sydafrika utan att ekonomiskt emigrera?

Om du lämnade Sydafrika utan att formellt registrera din ekonomiska utvandring och du vill få tillgång till din livränta måste du fylla i pappersarbetet för att bevisa att du inte är skattemässigt bosatt och vänta i tre år för att få tillgång till dina medel.

5) Vad händer om jag ekonomiskt emigrerar från Sydafrika efter pensioneringen?

När du har uppnått pensionsåldern kommer alla engångsbelopp efter skatt som du väljer att ta ut att ingå i ditt utländska kapitalavdrag. De återstående medlen måste vara bosatta i Sydafrika och du kommer att få din månadsinkomst från dessa medel.

6) Finns det några påföljder för inlösen före pensionsåldern?

Det kan bli betydande straffavgifter, så mycket som 30 %, om du löser in en pensionslivränteförsäkring före pensionsåldern. Dessutom finns det skattekonsekvenser att ta hänsyn till. Den högsta skattesatsen för pensionsräntor är 36 %, så du bör söka finansiell rådgivning innan du fattar ett sådant beslut.

Råd från Blacktower Financial Management

Det kan vara komplicerat att hantera pensionärsfinanserna. Vår förmögenhetsförvaltningstjänst erbjuder en dedikerad rådgivare som hjälper dig att planera din finansiella strategi för att uppnå dina nuvarande och framtida mål. Vi kommer att arbeta i partnerskap med dig för att identifiera de lämpligaste investeringarna och se till att du drar nytta av alla tillgängliga lättnader. Vi kommer regelbundet att se över din ställning för att hjälpa dig att uppnå maximal avkastning på dina investeringar. Kontakta någon av representanterna på vårt kontor i Algarve idag för en kostnadsfri och oavvislig diskussion.

Blacktower i Portugal

Blacktowers kontor i Portugal kan hjälpa dig att förvalta din förmögenhet på bästa sätt. För mer information kontakta ditt lokala kontor.

Blacktower Financial Management har tillhandahållit expertrådgivning för förmögenhetsförvaltning på plats i Portugal under de senaste 20 åren. Vi kan hjälpa till med specialiserad, oberoende rådgivning för att säkra din ekonomiska framtid. Ta kontakt med oss på (+351) 289 355 685 eller skicka ett e-postmeddelande tillinfo@blacktowerfm.com.